1.事實發生日:114/08/21
2.公司名稱:能率亞洲資本股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:更正本公司112年度財務報告附註揭露事項部分內容
6.更正資訊項目/報表名稱:112年度財務報告
7.更正前金額/內容/頁次:112年度財務報告第三十四頁第4點.累積買進或賣出同一有
價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無此情形。
8.更正後金額/內容/頁次:
(1)112年度財務報告第三十四頁第4點.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台
幣三億元或實收資本額百分之二十以上:請詳附表二。
(2)新增:附表二第1頁。
(3)新增:社團法人台北市會計師公會會員印鑑證明書
9.因應措施:重新上傳補正後內容至公開資訊觀測站
10.其他應敘明事項:無。

　由創投公會主辦的2025年台灣創投年會12日登場，將由總統賴清德 頒發給創
投之星四大獎，包括「創投經理人獎」得獎人有鄭培毓、楊 曜陽；「新創投資
獎」由中華開發資本獲獎；「卓越投資獎」由益鼎 創投、能率亞洲資本獲得；
「終身成就獎」則由仁寶集團總裁許勝雄 拿下。

　　金管會主委彭金隆、數位發展部部長黃彥男及緯創董事長林憲銘等 ，分別
以「資本注入新活水帶動產業新機遇」、「數位引擎啟動：產 業升級與創新加
速」及「大企業和新創的互利共贏」發表演說。也有 林憲銘及邱德成展開
「QA焦點對談」。

　　在「資本共創：台灣投資新航海」座談，由創投公會理事長、也是 益鼎創
投創辦人邱德成擔任主持人，與談人包括臺灣證券交易所董事 長林修銘、中華
電總經理林榮賜及櫃買中心董事長簡立忠。接下來有 多場演講，包括環境部部
長彭（啟）明談「共築綠色新局：邁向碳中 和時代」；信驊董事長暨總經理林
鴻明談「從創業熱情到AI時代新布 局」；鈺創科技董事長盧超群談「矽時代
4.0：引領下一波半導體創 新浪潮」；資深紀錄片導演蕭菊貞談「與時代共振：
揭開台灣半導體 傳奇」。而在「護國群山再進化：半導體產業的轉型與突破」
座談會 ，由今周刊顧問林宏文擔任主持人，與談人有盧超群、林鴻明及蕭菊 貞
等與談。

　　在「台灣生技創投環境與展望」座談，主持人為鑽石生技投資副總 裁黃彥
臻，與談人有台杉投資生技基金合夥人沈志隆、中華開發資本 生醫基金總經理
吳欣芳等。

　　接下來由國發會副主委高仙桂談「台灣新創島：驅動新創新浪潮」 後，舉
行「創業投資驅動台灣產業新熱潮」座談，由資誠聯合會計師 事務所所長暨執
行長徐聖忠擔任主持人，與談人有工研院的創投ITI C總經理余宛如、AVA天使
創辦人及執行長方俊傑及中華開發資本資深 協理王仁中。

　　「下一個護國神山-台灣新創拓展全球」座談則由數位轉型學院共 同創辦
人暨院長詹文男主持，與談人有奔馳科技創辦人暨首席執行長 吳建斌、MetAI
宇見智能執行長余泰萬及東聯互動執行長吳侑勳等。

　　最後壓軸的是「華爾街大舉進入加密貨幣市場：台灣政策與新創如 何追上
世界的Web3腳步」，主持人為紅樓資本董事長楊曜陽，由Asc ent集團全球客戶
服務主管Tan Wei Xiang、BitGo資深執行董事Ivan Chan、IVC合夥人Ann Chien及
紅樓資本共同創辦人Ivan Li等人出席 與談。

　能率亞洲（7777）董事會通過第二季財報，第二季單季每股稅後純 益（EPS）
0.49元，帶動上半年轉虧為盈。

　　上半年EPS 0.13元，其中第一季受美國關稅等不確定因素影響，連 帶造成投
資部位評價損失，導致第一季EPS為負，第二季隨總體經濟 大環境明朗，台股重
回2萬點，加上多家未上市櫃投資部位，陸續進 入或準備進入資本市場，預計下
半年多個投資部位也會有更多好消息 出現。

　　能率亞洲為台灣永續型創業投資基金，以數位轉型為投資核心，專 注機器
人、AI、高階醫療、新能源車等產業。該公司在今年陸續投資 美國人型機器人
Agility Robotics等相關公司，希望將美國機器人產 業技術帶來台灣，引領台灣機
器人新創產業發展，並將於9月中下旬 邀請美國人型機器人創辦人之一Jonathan
Hurst來台進行一連串拜訪 及探討人型機器人的發展，期待帶給台灣新創產業更多
想法與創新。

　　此外，能率亞洲所投資的皇家可口（代表產品為杜老爺冰品）也在 本月初通
過上市審查，預計最快10月由興櫃轉上市；而日本IP動漫相 關的智寶國際規劃於
9月底前申請登錄興櫃，智寶近期陸續發表，如 FINAL FANTASY XIV、Lollipop
Chainsaw 2等遊戲。

1. 董事會決議日期：114/08/11
2. 股利所屬年(季)度：114年 上半年
3. 股利所屬期間：114/01/01 至 114/06/30
4. 股東配發內容：
　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0
　(2)法定盈餘公積發放之現金(元/股)：0
　(3)資本公積發放之現金(元/股)：0
　(4)股東配發之現金(股利)總金額(元)：0
　(5)盈餘轉增資配股(元/股)：0
　(6)法定盈餘公積轉增資配股(元/股)：0
　(7)資本公積轉增資配股(元/股)：0
　(8)股東配股總股數(股)：0
5. 其他應敘明事項：
無。
6. 普通股每股面額欄位：新台幣10.0000元

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:114/08/11
2.審計委員會通過財務報告日期:114/08/11
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):114/01/01~114/06/30
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):45,838
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):45,838
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):31,481
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):24,709
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):21,494
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):21,494
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):0.13
11.期末總資產(仟元):1,801,487
12.期末總負債(仟元):16,381
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):1,785,106
14.其他應敘明事項:無

1.取得會計師「內部控制專案審查報告」日期:114/08/11
2.委請會計師執行內部控制專案審查日期:113/07/01-114/06/30
3.委請會計師執行內部控制專案審查之緣由:因應本公司申請股票上櫃作業所需。
4.申報公告「內部控制專案審查報告」內容之日期:114/08/11
5.意見類型:無保留意見
6.其他應敘明事項(內部控制專案審查報告全文請至公開資訊觀測站查閱，路徑為：公司
治理/內部控制專區/內部控制審查報告):無。

1.事實發生日:114/08/11
2.公司名稱:能率亞洲資本股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
(1)原公告申報日期:114/03/24
(2)簡述原公告申報內容:本公司董事會決議辦理114年度第一次現金增資發行新股。
6.因應措施:
(1)變動緣由及主要內容:本公司經綜合評估資本市場變化及公司整體營運環境，基
於顧及股東權益，故本次董事會決議撤銷114年度第一次現金增資發行新股。
(2)變動後對公司財務業務之影響:無。
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無。

1.傳播媒體名稱:財訊快報
2.報導日期:114/08/05
3.報導內容:
J-Star納斯達克掛牌成功，能率亞洲再收割，……
……該公司在2022年即已申請納斯達克掛牌，如今正式完成上市計畫，成為能率
亞洲所投資的各項標的中，首家在成功海外掛牌的公司，……能率亞洲是台灣第二
檔永續型創投，去年獲利逾1億元，EPS 0.67元，今年6月再度獲利1.32億元，
年增3.42倍，上半年轉盈，累計獲利0.52億元，年增58.74%，EPS 0.31元。……
4.投資人提供訊息概要:不適用
5.公司對該等報導或提供訊息之說明:
本公司並未對外界提供任何預測性財務資料，且亦未對外公開揭露財務預測資訊，
前述報導有關財務數字內容係屬法人及媒體善意推測，予以澄清，
凡有關本公司營運、營收及獲利等相關資訊，
請投資人以公開資訊觀測站本公司之公告資料為準。
6.因應措施:於公開資訊觀測站發布重大訊息澄清。
7.其他應敘明事項:無

　由中華民國創業投資商業同業公會主辦的《2025台灣創投年會》將 在8月12日至13日於台北文創登場。本屆年會以「GROWTH」為核心， 集結產業巨擘、部會首長與創投領袖，打造台灣創新、創業、創投生 態系的年度盛會。

　　本次活動匯聚橫跨AI、半導體與軟體應用等領域的產業領袖與跨域 專家，深入剖析全球變局下的實踐與戰略。重磅講者陣容涵蓋緯創資 通董事長林憲銘、信驊科技董事長暨總經理林鴻明、鈺創科技董事長 盧超群等科技巨擘，以及紀錄片《造山者－世紀的賭注》導演蕭菊貞 ，透過主題演講與深度對談，共同探討台灣企業的創新轉型與未來布 局。

　　金管會、國發會、數發部與環境部等部會首長也將分享在資本市場 、數位轉型、永續與國際鏈結上的政策部署，全面釋出政府支持創業 與創新的制度動能。會中安排多場資本共創座談，主題從資本市場投 資動能，創投實戰經驗到新創出海策略，涵蓋軟硬體、生技、Web3等 新興領域。

　　本屆「創投之星」頒獎典禮於活動首日登場，終身成就獎由金仁寶 集團總裁許勝雄獲得，表彰其自1987年創辦「台灣創業投資股份有限 公司」以來，深耕創投制度、推動產學合作並促成近三十家創投與基 金公司成立，堪稱台灣創投產業開路先鋒。

　　同場並表揚中華開發資本管顧、益鼎創投、能率亞洲資本與紅樓資 本等四家傑出創投機構與經理人，見證台灣創投生態蓬勃發展。

　　第二日舉行「亮點新創Demo Show」，集結逾50家新創以八大主題 專場展演創新成果，涵蓋臺灣證券交易所、中華電信、AI暨機器人、 WEB3、數發部等領域，現場同步進行「1 on 1媒合交流」，加速鏈結 創業者與潛在合作夥伴。報名連結：https://tvca01.pse.im/7qfuk u。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:內部稽核主管
2.發生變動日期:114/07/25
3.舊任者姓名、級職及簡歷:無
4.新任者姓名、級職及簡歷:林怡如 經理/內部稽核主管
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:新任
6.異動原因:新任
7.生效日期:114/07/25
8.其他應敘明事項:本公司已經審計委員會與董事會決議通過內部稽核主管任命案

1.股東會日期:114/06/12
2.重要決議事項一、盈餘分配或盈虧撥補:承認本公司113年度盈餘分派案
3.重要決議事項二、章程修訂:通過修訂「公司章程」部分條文案
4.重要決議事項三、營業報告書及財務報表:承認113年度營業報告書及財務報表案
5.重要決議事項四、董監事選舉:無
6.重要決議事項五、其他事項:
(1)通過本公司申請股票上市上櫃案。
(2)通過初次上市(櫃)前辦理現金增資發行新股為上市(櫃)前公開承銷之股份來源案。
(3)通過修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文
(4)通過修訂「董事選任程序」部分條文
(5)通過修訂「股東會議事規則」部分條文
7.其他應敘明事項:無

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:內部稽核主管
2.發生變動日期:114/05/23
3.舊任者姓名、級職及簡歷:陳炫佑 經理/內部稽核主管
4.新任者姓名、級職及簡歷:待審計委員會及董事會決議通過後另行公告
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:辭職
6.異動原因:個人職涯規劃
7.生效日期:114/06/25
8.其他應敘明事項:待審計委員會及董事會決議通過後另行公告。

1.董事會決議日期:114/05/12
2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達日起二年內，視實際需要一次或分次發行，
實際發行日期授權本公司董事長
3.認股權人資格條件:
(一)以認股基準日本公司及由本公司直接持股100%之子公司正式編制之
全職員工為限。認股基準日由董事長訂定之。
(二)實際認股權人及其認股數量，將參酌依服務年資、職等、工作績效考核、
整體貢獻及特殊功績或其它管理上需參考之條件等因素擬定之分配標準，
由管理階層呈董事長核定，再送董事會通過。惟獲配員工具經理人身分者，
應先經本公司薪資報酬委員會同意後，提報董事會核准；非具經理人身分者，
須先經審計委員會之同意，再提報董事會決議。
(三)本公司係興櫃公司，獲配員工隸屬本公司直接持股100%之子公司者
應提報下列會議：
(1)身分為子公司經理人，兼職本公司經理人者，應經本公司薪資報酬委員會
同意後，提報本公司董事會核准。
(2)身分為子公司經理人，兼職本公司非經理人或未兼職者，
應提報本公司董事會核准。
(3)身分為子公司非經理人，兼職本公司經理人者，
應經本公司薪資報酬委員會同意後，提報本公司董事會核准。
(4)身分為子公司非經理人，兼職本公司非經理人或未兼職者，
應提報本公司董事會核准。
(四)如授予認股權時本公司係屬上市(櫃)公司，獲配員工隸屬本公司直接持股100%之
子公司者應提報下列會議：
(1)身分為子公司經理人，兼職本公司經理人者，應經本公司薪資報酬委員會
同意後，提報本公司董事會核准。
(2)身分為子公司經理人，兼職本公司非經理人或未兼職者，應經本公司審計委員會
同意後，提報本公司董事會核准。
(3)身分為子公司非經理人，兼職本公司經理人者，應經本公司薪資報酬委員會
同意後，提報本公司董事會核准。
(4)身分為子公司非經理人，兼職本公司非經理人或未兼職者，應經本公司
審計委員會同意後，提報本公司董事會核准。
(五)得認購股數：
單一員工依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條之一第一項規定
發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數加計認股權人累計
取得限制員工權利新股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之三，
且加計本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條第一項規定
發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，
不得超過已發行股份總數之百分之一。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:本次發行總額為1,500單位
5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
1,500,000股
7.認股價格:
本公司股票已登錄興櫃，認股權憑證發行時其認股價格不得低於發行日前
三十個營業日普通股加權平均成交價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱　
之財務報告每股淨值。實際發行價格由董事會授權董事長訂定之。
若認股權憑證發行時本公司已為上市(櫃)公司者，其認股價格不得低於
發行當日本公司普通股之收盤價。
8.認股權利期間:
(一)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可按下列時程行使認股權。
認股權憑證授與期間 可行使認股權比例(累計)
屆滿2年 50％
屆滿3年 25％
屆滿4年 25％
(二)認股權憑證之存續期間為五年，屆滿後未行使之認股權視同放棄認股權利，
認股權人不得再行主張其認股權利；該認股權憑證及其權益不得轉讓、
質押、贈與他人或作其他方式之處分，但遇認股權人死亡由其繼承人
繼承者不在此限。
(三)認股權人自公司授予員工認股憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等故意、
重大過失或工作績效明顯低落者，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證
予以收回並註銷。
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:
(一)員工自願離職、資遣：已具行使權之認股權憑證，得自離職日起30日內
（惟不得逾越本認股權憑證之存續期間）行使認股權利，未於前述期間內
行使權利者，視同放棄其認股權利；未具行使權之認股權憑證，
於離職當日或資遣生效日即視為放棄認股權利。
(二)退休：已授予之認股權憑證，於退休後仍可行使全部之認股權利。
除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，未具行使權之認股權憑證
不受本條第二項第一款有關期間屆滿可行使認股權比例之限制，惟該認股權利
應自退休日或被授予認股權憑證屆滿一年時起(以日期較晚者為主)，
一年內行使之(惟不得逾越本認股權憑證之存續期間)。
(三)留職停薪：依政府法令或本公司工作規則經核准之留職停薪員工，
其已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起一個月內
(惟不得逾越本認股權憑證之存續期間)行使認股權利；未具行使權之認股權憑證
於復職後恢復權益，惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後遞延，
並以認股權憑證存續期間為限。
(四)一般死亡：已具行使權之認股權憑證，得由繼承人自死亡日起一年內行使
認股權利；未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。
因法定繼承而應得行使本憑證之認股權者，應於事實發生後依繼承過戶相關法令
規定，完成法定必要程序並提供相關證明文件，才得以申請行使其應繼承部份之
認購權利。
(五)因受職業災害殘疾或死亡者：
(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，
可行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，
未具行使權之認股權憑證不受本條第二項第一款有關期間屆滿可行使認股權
比例之限制，惟該認股權利應自離職日或被授予認股權憑證屆滿一年時起
(以日期較晚者為主)一年內行使之，並仍以認股權憑證存續期間為限。
(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可行使全部
之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，未具行使權
之認股權憑證不受本條第二項第一款有關期間屆滿可行使認股權比例之限制，
惟該認股權利應自死亡日或被授予認股權憑證屆滿一年時起(以日期較晚者為主)
一年內行使之，並仍以認股權憑證存續期間為限。
(六)調職：如認股權人請調至本公司直接轉投資事業持股100%之關係企業時，
其員工認股權憑證應比照自願離職之方式處理。惟因本公司營運所需，
經本公司指派轉任本公司關係企業或其他公司之員工，其已授與之員工認股權憑證
不受轉任之影響。
(七)解雇：認股權人如違反勞動契約或工作規則等重大過失而遭公司解雇者，
其已授予之認股權憑證，於解僱當日即視為放棄認股權利。
(八)其它終止僱傭關係：上述原因外，其它未約定之終止僱傭關係或僱傭關係調整，
依本條第二項所規定之權利期間及權利行使時程行使認股權利，
或得由董事長核定其認股權之效力是否消滅，其得行使期間等。
(九)放棄認股權利之認股權憑證處理方式：
對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以收回註銷不再發行。
11.其他認股條件:無
12.履約方式:本公司以發行新股方式交付。
13.認股價格之調整:
(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券
換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通股股份發生變動時
（包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓
他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），
認股價格應依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)；如係因
股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日調整之，
但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。
調整後認股價格＝
【調整前認股價格×〔已發行股數＋(每股繳款金額× 新股發行股數)
／每股時價〕】／(已發行股數＋新股發行股數)
股票面額變更時：
調整後認股價格＝
調整前認股價格×(股票面額變更前已發行股數/股票面額變更後已發行股數)
註1：已發行股數係指普通股已發行股份(含已辦理完成之私募普通股)總數，
不含債券換股權利證書及認股權股款繳納憑證之股數，
但應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股。
註2：每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
註3：與他公司合併時，認股價格得依相關規定調整之。
註4：遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
註5：倘非前述所列舉之股份變動情形時，則授權董事長決定調整與否。
(二)本次員工認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利，
每單位認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，以下四捨五入)：
調整後認股價格＝
調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）
上述每股時價之訂定，股票上市(櫃)掛牌日前，應以「本公司最近期經會計師
查核簽證或核閱之財務報告每股淨值」與「現金股息停止過戶除息公告日前三十
個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內本公司興櫃股票普通股之每一營業日成交
金額之總和除以每一營業日成交股數之總和」孰高者為準；股票上市（櫃）
掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一
計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(三)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，
則依下列公式計算調整認股價格（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）
，於減資基準日調整之。
1.減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝
調整前認股價格× (減資前已發行普通股股數÷ 減資後已發行普通股股數)
2.現金減資時：
調整後認股價格＝
(整前認股價格 – 每股退還現金金額) ×
(減資前已發行普通股股數 ÷ 減資後已發行普通股股數)
3.股票面額變更時：
調整後認股價格＝
調整前認股價格×
（股票面額變更前已發行普通股股數／股票面額變更後已發行普通股股數）
上述已發行普通股股數係指普通股已發行股份總數，含未註銷或未轉讓之
庫藏股股數。
(四)因上述項目認股價格之調整，致調整後之認股價格低於普通股股票面額時，
以普通股股票面額為認股價格。如遇有同時發放現金股利及股票股利
(含盈餘轉增資及資本公積轉增資)時，則先扣除現金股利後，
再依股票股利金額調整認購價格。
14.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法行使認股權利，並填具認股請求書，
向本公司之股務代理機構（或本公司）提出申請。
(二)本公司股務代理機構（或本公司）受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至
指定銀行。認股權人未於繳款期間內繳足股款，則視同放棄認股權利。
認股權人不得再要求恢復其認股權利。
(三)本公司股務代理機構於收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，
於五個營業日內以集保劃撥方式發給認股權股款繳納憑證。
(四)本公司普通股若依法得於台灣證券交易所（或櫃檯買賣中心）買賣時，
認股權股款繳納憑證自向認股權人交付之日起即得上市(或上櫃)買賣。
(五)本公司應於每季至少一次向主管機關辦理資本額變更登記及新股發行之申請。
15.認股後之權利義務:
本公司所交付認股後之普通股其權利義務與本公司普通股股票相同。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:無
18.其他重要約定事項:
(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意後生效，
日後如基於法令變更、主關機關核定變更或客觀環境變動時，
得經董事會決議修訂或終止，並依主管機關相關規定申報及公告。
若於送件審核過程中，因主管機關審核之要求而須做修正時，
授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。
(二)本辦法如有爭議者，應提報董事會，並以董事會之裁決作為具約束力之最終決策。
(三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
19.其他應敘明事項:
簽約及保密
(一)認股權憑證得發行總單位數、認股價格、分配原則、認股權人名單等事項確定後，
由人資單位通知認股權人簽署認股權合約書，或其他授與認股權憑證之必要文件。
(二)認股權人依通知完成簽署後，即取得認股權。本公司將於完成法定程序後發給
認股權憑證。未依規定完成簽署者，即視同放棄受領權利。
(三)認股權人凡經簽署前項之文件後，均應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，
不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，
公司有權就尚未具行使權之認股權證予以收回註銷。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:公司治理主管
2.發生變動日期:114/05/12
3.舊任者姓名、級職及簡歷:無
4.新任者姓名、級職及簡歷:黃素君 協理
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:新任
6.異動原因:新任
7.生效日期:114/05/12
8.其他應敘明事項:無

　　348家興櫃公司去（2024）年財報4月30日全數公布，興櫃「財報五 大天王」也出爐，獲利王、現金王雙寶座由遠壽（5859）蟬聯，績效 王由鴻勁（7769）奪得，毛利率王則是能率亞洲（7777）拿下、成長 王由學習王（6780）摘冠。

　　興櫃營收與獲利常勝霸主的遠壽，去年稅後純益以55.23億元蟬聯 獲利王、每股稅後純益（EPS）則為4.07元，相較於前一年稅後純益 22.06億元，獲利年翻1.5倍，主要受惠整體降息趨勢、台股去年大漲 、新契約保費等優勢。

　　獲利王第二、三名分別為鴻勁、和淞，稅後純益分別以52.85億元 、17.26億元居次。半導體IC測試設備廠鴻勁去年11月底才登錄興櫃 ，以每股559元登錄，最高一路大漲至1,405元奪下興櫃股王，雖台股 日前遭逢川普人造股災，鴻勁最新收盤價仍回到822元，顯示公司具 競爭力受市場追捧。

　　以EPS角度觀察，績效王為鴻勁以32.95元奪下，和淞、兆聯實業則 分別以28.11元、22.33元在後追趕。鴻勁近年營收獲利表現亮眼，2 024年營收139.92億元、年增47.45％，且稅後純益、EPS皆創歷年新 高，法人看好鴻勁訂單能見度達下半年，AI需求驅動的先進封測需求 續強，今年營收獲利可望持續成長。

　　毛利率王則從具有獲利能力的公司中做篩選，並由能率亞洲以毛利 率100％奪下、漢達、德信分別以99.86％、94.46％名列其後；該三 家公司的EPS分別為0.65元、3.37元、0.52元。能率亞洲為創投公司 ，因此毛利率達100％，投資聚焦國內隱形冠軍、高科技及生技醫療 相關領域。

　　成長王由學習王，以稅後純益成長率16,798.89％奪下，永擎、振 躍精密則分別以6,287.64％、2,468.21％位居二、三。學習王主要業 務為升學智能學習系統、雲端數位課程等；永擎為華擎集團旗下伺服 器小金雞，永擎去年在通用伺服器回升以及下半年AI伺服器放量出貨 之下，業績大成長，全年EPS達8.09元。

　　現金王則由遠壽拿下，在手現金與約當現金達121.02億元，而和淞 、瑞興銀分別有71.66億元、69.2億元，仍遠遠不及興櫃營收、獲利 王的遠壽。不過，台積電廠務供應鏈的和淞，整體獲利表現與在手現 金仍不俗。

近期美國總統川普的關稅政策和對聯準會的批評，激化市場不安情緒，資金瘋狂湧向黃金，讓櫃買中心黃金現貨平台業務量激增。統計至昨（24）日，4月來黃金現貨平台成交日均量衝高至6,557萬元，改寫歷年單月最高，7日單日成交1.31億元，更創單日歷史新高。

櫃買中心副總經理李淑暖昨日指出，黃金現貨平台超熱絡，4月成交日均量高達6,557萬元，為歷年單月最高。此外，為培育更多中小、微型公司進入資本市場，放寬券商投資創櫃板公司發行新股限制，以及將放寬創投公司上櫃資格。

櫃買中心黃金現貨交易平台近期交易日趨活絡，目前計有兩檔黃金現貨商品臺銀金（AU9901）及一銀金（AU9902）登錄買賣。截至昨日，4月來日均量已達6,557萬元，為歷年單月最高，當中更有四個交易日單日成交金額突破1億元，分別為4月7日、22日、23日、24日，又以7日的1.31億元最高。

再從均值角度來看，今年來至24日的日均值2,645萬元，也較2024年同期485萬元，大幅成長445%。參與櫃買黃金現貨交易投資人數也大幅成長，截至23日，交易人數為1,076人，為2024年整年度交易人數668人的1.6倍。

除黃金業務大幅成長外，櫃買中心也持續衝刺扶植中小微企業股票IPO。櫃買中心今年創櫃板目標家數是80家，今年來申請加上登錄公司已有25家。李淑暖昨日指出，23日接到金管會最新法令函釋，券商可以投資創櫃板公司登板期間發行的新股，且不受標的公司單次發行總額10%限制，不過，投資總金額不得超過券商淨值5%。未來該公司登錄興櫃時，券商可折抵必須認購額度，至少0.5%股份，且不得低於100張，算是給券商輔導公司的誘因。

目前從創櫃板轉登錄興櫃後成功上櫃（市）者共五家，包含上櫃公司邑錡、意德士、樂意傳播、漢田生技等四家；以及一家上市公司聚賢。另有一家昶瑞機電，已經通過審議，且櫃買中心同意櫃檯買賣契約，即將在5月下旬掛牌上櫃。

在中小微企業之外，創投公司申請股票上櫃條件也放寬。李淑暖表示，原本要求創投公司近兩年投資總額都必須占資產總額60%以上，櫃買中心也將放寬為只要最近一年投資金額比前一年增加，近兩年平均投資金額占資產總額六成以上即可提出上櫃申請，在實務操作較為可行。目前創投公司上市的有鑽石生技，登錄興櫃的有能率亞洲（7777）。

能率亞洲（7777）看好二次元IP市場前景，昨（13）日宣布攜手IP業者智寶國際搶攻市場。智寶國際預計今年登錄興櫃，目標明年轉上市櫃。

由於台灣一直以來與日本文化業者合作相當密切，台灣人對日本知名動漫與遊戲也相當熟悉並喜愛，目前在台灣市場也醞釀出多家以IP為主的公司，智寶國際就是其中之一，其IP涵蓋範圍包括中國大陸。

據悉，能率亞洲去年已率先投資智寶國際，目前約持股4.22%，若加上母公司能率集團另一基金，則共持有7.4%股權。目前智寶國際手握超過100個IP，分為自行開發或代理發行的動漫IP，包括軒轅劍-蒼之曜、幻想三國誌、金肉人、奇奇貓等知名動畫IP，以及卡娜赫拉手遊、閃之軌跡等遊戲IP。

1.發生變動日期:114/01/13
2.功能性委員會名稱:薪資報酬委員會
3.舊任者姓名:
舒麗玲
邱泰翰
黃煒迪
4.舊任者簡歷:
舒麗玲:泓運(股)公司監察人
邱泰翰:開展餐飲(股)公司董事長
黃煒迪:瑟法國際法律事務所主持律師
5.新任者姓名:
舒麗玲
邱泰翰
黃煒迪
6.新任者簡歷:
舒麗玲:泓運(股)公司監察人
邱泰翰:開展餐飲(股)公司董事長
黃煒迪:瑟法國際法律事務所主持律師
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:
任期屆滿
8.異動原因:配合董事任期全面改選
9.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:113/7/17~113/12/20
10.新任生效日期:114/01/13
11.其他應敘明事項:無

　　臺灣證券交易所日前頒獎表揚2024年資本市場績優中介機構（承銷 商、會計師事務所及律師事務所），第一金證券去年度承銷業務成績 優異，在證券商四項大獎中，共獲得攜手同行獎－證券承銷商第三名 、邁向未來獎－IPO籌資金額第一名、推動創新獎等三個獎項，在同 業中名列前茅。

　　第一金證券2024年完成青新（6951）、星宇航空（2646）、邦睿生 技（6955）等3家企業初次上市案，獲得證交所頒發攜手同行獎－證 券承銷商第三名；前述三件IPO案籌資金額合計超過109億元，獲得邁 向未來獎－IPO籌資金額第一名；其中青新、邦睿屬創新板上市，再 獲得推動創新獎。

　　第一金證券致力打造特色券商有成，深耕承銷業務開花結果，202 4年加計三件上市及潤德（6881）上櫃案，共有四件IPO主辦案，興櫃 主辦則有仲恩生醫（7729）、安基生技（7754）、吉晟（7762）、三 大未來（7761）及能率亞洲資本（7777）等五件，IPO主辦及興櫃主 辦皆創歷年最佳成績。

　　其中，星宇航空是2024年最受市場矚目的IPO案，不僅是台股第一 家多元上市公司，上市資本額300億餘元，為近10年掛牌上市公司最 大資本額；辦理上市前競拍金額達74.4億元，亦為上市櫃公司IPO第 一高；參與公開申購的合格抽籤筆數160萬7,558筆，申購筆數刷新上 市櫃公司IPO第一高；星宇上市募資金額104.48億元更是2024年度募 資規模之冠，貢獻上市總籌資額超過2成。

　　第一金證券強化承銷輔導業務，策略包括爭取大型企業上市案、強 化興櫃造市能力，促進推薦股票的交易活絡，同時也聚焦在協助新創 產業IPO，未來將搭配第一金控集團資源提供客戶籌資完整服務，並 研議成立證券創投公司，延伸承銷服務範圍。

　　配合金管會亞洲資產管理中心策略「擴大投資臺灣計畫」，第一金 證券將持續協助優質的國內、外企業籌資，輔導新創事業上市櫃，壯 大臺灣資本市場，成為企業籌資的最佳夥伴。

1.發生變動日期:113/12/20
2.選任或變動人員別（請輸入法人董事、法人監察人、獨立董事、
自然人董事或自然人監察人）:法人董事、獨立董事
3.舊任者職稱及姓名:
董事:德鎂實業股份有限公司代表人 謝發達
董事:德鎂實業股份有限公司代表人 游智元
董事:能率創新股份有限公司代表人 董俊毅　
董事:能率創新股份有限公司代表人 江俊德
董事:能率創新股份有限公司代表人 胡湘麒
董事:長春人造樹脂廠股份有限公司代表人 蘇士光
董事:台昇國際股份有限公司代表人 謝玉貞
監察人:集盛實業股份有限公司
監察人:蘇百煌
4.舊任者簡歷:
董事:德鎂實業股份有限公司代表人 謝發達，能率亞洲資本股份有限公司董事長
董事:德鎂實業股份有限公司代表人 游智元，能率亞洲資本股份有限公司總經理
董事:能率創新股份有限公司代表人 董俊毅，能率創新股份有限公司副董事長
董事:能率創新股份有限公司代表人 江俊德，三三企業交流會理事
董事:能率創新股份有限公司代表人胡湘麒，能率創新(股)公司總經理/董事
董事:長春人造樹脂廠股份有限公司代表人 蘇士光，長春人造樹脂廠(股)公司董事
董事:台昇國際股份有限公司代表人 謝玉貞，昇雋不動產事業股份有限公司監察人
監察人:集盛實業股份有限公司
監察人:蘇百煌，集盛實業(股)公司董事兼總經理
5.新任者職稱及姓名:
董事:乾坤投資股份有限公司代表人 謝發達
董事:能率創新股份有限公司代表人 游智元
董事:能率創新股份有限公司代表人 胡湘麒
董事:能率創新股份有限公司代表人 董俊毅
董事:乾坤投資股份有限公司代表人陳子欣
董事:長春人造樹脂廠股份有限公司代表人 蘇士光
董事:台昇國際股份有限公司代表人 謝玉貞
獨立董事:舒麗玲
獨立董事:邱泰翰
獨立董事:黃煒迪
獨立董事:御山正
6.新任者簡歷:
董事:乾坤投資股份有限公司代表人 謝發達，能率亞洲資本股份有限公司董事長
董事:能率創新股份有限公司代表人 游智元，能率亞洲資本股份有限公司總經理
董事:能率創新股份有限公司代表人 胡湘麒，能率創新(股)公司總經理/董事
董事:能率創新股份有限公司代表人 董俊毅，能率創新股份有限公司副董事長
董事:乾坤投資股份有限公司代表人 陳子欣，慧誠智醫股份有限公司監察人
董事:長春人造樹脂廠股份有限公司代表人 蘇士光，長春人造樹脂廠(股)公司董事
董事:台昇國際股份有限公司代表人 謝玉貞，昇雋不動產事業股份有限公司監察人
獨立董事:邱泰翰，開展餐飲(股)公司董事長
獨立董事:舒麗玲，泓運(股)公司監察人
獨立董事:黃煒迪，瑟法國際法律事務所主持律師
獨立董事:御山正，早稻田文教事業(股)公司董事
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:
任期屆滿
8.異動原因:全面改選
9.新任者選任時持股數:
董事:乾坤投資股份有限公司代表人 謝發達1,787,000股
董事:能率創新股份有限公司代表人 游智元30,900,000股
董事:能率創新股份有限公司代表人胡湘麒30,900,000股
董事:能率創新股份有限公司代表人 董俊毅30,900,000股
董事:乾坤投資股份有限公司代表人 陳子欣1,787,000股
董事:長春人造樹脂廠股份有限公司代表人 蘇士光24,720,000股
董事:台昇國際股份有限公司代表人 謝玉貞26,780,000股
獨立董事:邱泰翰0股
獨立董事:舒麗玲0股
獨立董事:黃煒迪0股
獨立董事:御山正0股
10.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:113/04/08~116/04/07
11.新任生效日期:113/12/20
12.同任期董事變動比率:董事全面改選，故不適用
13.同任期獨立董事變動比率:董事全面改選，故不適用
14.同任期監察人變動比率:董事全面改選，故不適用
15.屬三分之一以上董事發生變動（請輸入是或否）:是
16.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無